Waar kijkt een verzekeraar naar?
Een uitkering is niet zomaar een uitkering. Als je een AOV hebt en je wordt arbeidsongeschikt dan kijkt de verzekeraar naar een aantal zaken: Het verzekerde beroep, de eigen risicotermijn, de drempel en of er clausules op de verzekering zitten. De meeste AOV’s verzekeren tegenwoordig een specifiek beroep. Dat noem je beroepsarbeidsongeschiktheid of ook wel beroepsdekking. Er zijn echter nog AOV’s op de markt die ook kijken naar andere beroepen (passende of gangbare arbeid). Maar meestal is dat pas na een jaar arbeidsongeschiktheid. Dan heb je natuurlijk de eigen risicotermijn. Dat is de tijd die voor je eigen rekening is. De meeste mensen kiezen voor 30 dagen wat betekent dat je vanaf je eerste arbeidsongeschiktheid dag, pas na 30 dagen recht hebt op een uitkering. De drempel is meestal 25%. Dat wil zeggen dat je recht hebt op een uitkering vanaf 25% arbeidsongeschiktheid. Soms ligt die drempel hoger. En tenslotte kan een AOV ook een of meer clausules hebben waarmee bepaalde klachten of ziektes zijn uitgesloten van dekking.
Bruto of netto?
Een uitkering op een AOV is normaal gesproken altijd netto. Dat wil zeggen dat de verzekeraar verplicht is om de verschuldigde inkomstenbelasting in te houden. Alleen als de verzekeringnemer een BV is (en de uitkering dus ook aan de BV wordt overgemaakt) dan kan er bruto worden uitgekeerd. Dat komt omdat een DGA zichzelf al een salaris moet toekennen en dus al loonheffing moet betalen. Dit leidt nog wel eens tot onbegrip. Soms moet een verzekerde een uitkering terugbetalen. Dat moet hij dan bruto doen terwijl hij de uitkering netto heeft ontvangen!
Waarom heb je rubriek A en rubriek B?
Tot 15 augustus 2004 had je de WAZ. Dat was een verzekering voor zelfstandigen waarbij je een uitkering kon krijgen na 1 jaar arbeidsongeschiktheid. Verzekeraars willen niet dat iemand meer verzekerd dan hij verdient en dus hielden ze rekening met de uitkering die je vanuit de WAZ kon krijgen (in 2004 was dat maximaal EUR 11.474,- op jaarbasis). Zo zijn de uitkeringsrubrieken A en B ontstaan.
Is een AOV-uitkering altijd belast?
Sommige AOV’s hebben ook een ongevallendekking. Je krijgt dan een bedrag ineens wanneer je blijvend functieverlies hebt van een lichaamsdeel als gevolg van een ongeval. Zo’n uitkering wordt zonder inhouding van belasting uitgekeerd. Degene die de uitkering krijgt hoeft er ook geen belasting over te betalen. Om die reden is de premie voor het arbeidsongeschiktheidsdeel ook aftrekbaar van je belastbaar inkomen (want de uitkering is belast) en is de premie voor een ongevallendekking niet aftrekbaar, want over zo’n eenmalige uitkering betaal je geen belasting.
Bij twijfel kunt u altijd het Expertise Orgaan benaderen!
Twijfelt u of de uitkering correct is of geeft de verzekeraar aan dat uw klachten niet gedekt zijn en krijgt u geen uitkering?Neem dan contact met ons op. Wij kunnen veelal kosteloos uw dossier screenen en zullen u eerlijk vertellen of de verzekeraar een correcte beslissing heeft genomen of niet. Indien niet, dan kunnen wij u helpen om alsnog de uitkering te krijgen waar u recht op heeft. Bruto of netto.
FAQ: Uitkering van de AOV
Een uitkering op een AOV is normaal gesproken netto. De verzekeraar houdt de inkomstenbelasting in. Alleen als de verzekeringnemer een BV is en de uitkering aan de BV wordt overgemaakt, kan er bruto worden uitgekeerd. Dit komt doordat een DGA zichzelf al een salaris moet toekennen en loonheffing betaalt.
Nee, niet altijd.
- Arbeidsongeschiktheidsdeel: De uitkering uit het arbeidsongeschiktheidsdeel is belast. Daarom is de premie hiervoor aftrekbaar van je belastbaar inkomen.
- Ongevallendekking: Sommige AOV's hebben een ongevallendekking die een eenmalig bedrag uitkeert bij blijvend functieverlies door een ongeval. Zo'n uitkering wordt onbelast uitgekeerd en is ook niet aftrekbaar voor de premie.
Was dit artikel nuttig?